Fazer uma boa gestão de capital de giro é fundamental para manter a saúde financeira do negócio em dia. Isso porque o capital de giro é utilizado nas operações diárias da empresa, auxiliando em seu funcionamento.
Segundo uma pesquisa do Sebrae em parceria com a FGV, a falta de capital de giro está entre as principais causas do fechamento das empresas no Brasil. Ainda de acordo com o estudo, uma em cada três empresas fecha no país antes de completar dois anos.
Assustador, né? A partir desses dados é fácil entender o quanto empresas que possuem capital de giro para aplicar estão na frente das que não preservaram esse recurso, ainda mais quando falamos de um período de crise.
Mas não é questão de sorte não: essas empresas sobreviventes fizeram uma gestão do capital de giro, entendendo a situação em que a empresa se encontrava e segurando o necessário para “passar o mês”.
Para auxiliar você, vamos esclarecer diversas dúvidas referentes ao capital de giro e à gestão de capital de giro.
Vamos juntos?
Neste artigo, iremos abordar:
- O que é gestão de capital de giro?
- Retomando: o que é capital de giro?
- Qual a importância da gestão de capital de giro?
- 4 dicas de como controlar o capital de giro
O que é gestão de capital de giro?
A gestão do capital de giro envolve um conjunto de ações de gerenciamento da empresa em relação aos seus ativos circulantes e passivos circulantes.
>> Lembrando que o capital de giro é a diferença entre o ativo circulante e o passivo circulante.
Ficou complexo? Calma, que vamos explicar os conceitos direitinho!
Ativo circulante
O ativo circulante é o dinheiro que a empresa tem em caixa e os recursos que podem ser transformados em dinheiro em curto prazo (exemplo: estoques, contas a receber, etc).
Passivo circulante
O passivo circulante são as contas de curto prazo cujas quais a empresa precisa cumprir (exemplo: pagamento dos colaboradores, fornecedores, empréstimos, etc).
Assim, quando pensamos em gestão de capital de giro estamos falando em gerenciar os ativos circulantes e os passivos circulantes de modo que estejam equilibrados e a empresa não sofra com falta de recursos.
1° Você fica de olho nas contas e obrigações com as quais deve arcar
2° Você preserva recursos para conseguir cumpri-las
Para isso, é essencial fazer um controle do capital de giro, projetando a quantia necessária para se ter no caixa de modo a conseguir arcar com os custos fixos e variáveis de curto prazo.
Retomando: o que é capital de giro?
O capital de giro é todo o dinheiro, ou qualquer recurso que pode ser transformado em dinheiro, que uma empresa possui para cumprir com suas obrigações e manter-se em atividade.
O capital de giro é utilizado para as operações diárias da empresa, como comprar mercadorias, pagar os funcionários, fornecedores e tributos, além das demais despesas, sejam elas fixas ou variáveis, como aluguel ou consertos.
Pense que seu cliente fez uma compra a prazo, e o valor da compra entrará depois. Para você não se apertar até entrar esse dinheiro, é preciso calcular o capital de giro da sua empresa para saber o valor exato que deve manter no caixa a fim de cobrir os custos imediatos até o recebimento dessa venda.
Assim, você não se aperta e garante que terá recursos no caixa para satisfazer as primeiras necessidades.
Objetivos da gestão do capital de giro
A gestão do capital de giro possui alguns objetivos específicos. Confira a seguir alguns deles!
Garantir um ciclo de operação tranquilo
A gestão do capital de giro tenciona equilibrar as operações para que a empresa não paralise as atividades ou feche por falta de recursos.
Trabalhar em cima de um capital de giro baixo
Para controlar as operações, uma boa gestão de capital de giro garante a economia de recursos. Por isso, mantém a necessidade de capital de giro no grau mais baixo.
Isso pode ser obtido por meio de uma gestão de estoque eficiente e uma produção mais ágil, por exemplo.
Buscar oportunidades de retorno de investimento
Às vezes, a empresa pode ter problemas de liquidez em um momento e excesso de liquidez em outro. Daí a importância de buscar oportunidades de investimento que garantam lucro em curto prazo.
Qual a importância de uma gestão de capital de giro eficaz?
Uma gestão de capital de giro eficaz garante a saúde financeira da empresa, na medida em que se certifica de que não faltarão recursos para o negócio cumprir com suas obrigações diárias.
Entre alguns benefícios de uma gestão de capital de giro realizada de forma eficaz temos:
- Retorno sobre o capital aplicado
- Maximização da rentabilidade
- Melhor liquidez financeira
- Valorização do valor de negócio
- Diferencial competitivo em relação à concorrência
Quem não quer vantagens como essas, né? Mas para além disso, o capital de giro também serve como uma métrica para descobrir a situação financeira do seu negócio: você divide o ativo circulante pelo passivo circulante e descobre se o fluxo de caixa que possui consegue cobrir todas as despesas e débitos do curto prazo.
Agora que você já viu o que é gestão de crise e algumas particularidades do capital de giro, vamos te ensinar como controlar o capital de giro em tempos de crise no próximo item.
4 dicas de como controlar o capital de giro em tempos de crise
Controlar o capital de giro em tempos de crise requer muita organização e planejamento.
Confira a seguir 4 dicas de como controlar o capital de giro em tempos de crise!
1. Atente-se às contas a pagar e receber
O primeiro passo é manter o controle do fluxo de caixa, fazendo projeções das entradas e saídas dos próximos meses a fim de descobrir quanto deve garantir para pagá-las sem faltar recurso.
Desta forma, você descobre quanto tem no caixa e se é suficiente para cobrir as despesas de determinado período. Caso não seja, pode tomar algumas medidas como queima de estoque, redução de custos e até buscar por uma linha de crédito para capital de giro, se for o caso.
A recomendação é fazer o controle do fluxo de caixa utilizando planilhas e softwares de gestão financeira, assim você tem um controle mais fácil e balanços mais precisos.
2. Faça um bom planejamento financeiro
Com um planejamento financeiro, você tem uma visão de longo prazo do negócio:
- Projetando cenários
- O capital de giro necessário para suprir com as demandas
- Medidas que pode tomar para colocar a empresa nos eixos
O planejamento não é garantia de sucesso, mas com certeza te ajudará a chegar lá!
3. Projeção de inadimplência
A crise pode afetar diretamente o bolso dos clientes, acarretando em uma queda nas vendas e inadimplência do público-alvo do seu negócio.
Quer saber como sair na frente? Simples, faça projeções de inadimplência dos próximos meses!
Estime o endividamento dos clientes e qual o valor de capital de giro necessário para cobrir os custos da empresa sem contar com o recebimento dessas pessoas.
4. Realize uma revisão de custos
Uma revisão de custos é essencial para adequar às despesas ao momento do seu negócio.
Leve em conta a mudança no comportamento do seu consumidor: ele provavelmente está revendo o consumo e pensando muito antes de fechar uma compra.
Assim, de nada adianta você produzir muito se o seu público não irá comprar como comprava antes da crise, não é?
Se você está enfrentando queda no faturamento, a redução dos gastos é mais do que necessária para manter o orçamento.
Você pode renegociar dívidas, negociar preços com parceiros e fornecedores, fortalecer a política de cobrança a fim de reduzir a inadimplência, bem como analisar custos desnecessários no negócio e cortá-los.
Conclusão
Vimos, neste artigo, o quanto realizar uma boa gestão de capital de giro é importante para manter a saúde e a liquidez financeira do negócio. Assim, os empreendedores devem estar atentos e fazer de tudo para controlar o capital de giro.
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